Протокол №19/2025 Заседания дисциплинарного комитета СРО «Кооперативные Финансы»

Очередное заседание Дисциплинарного комитета Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы» (далее по тексту – СРО «Кооперативные Финансы») проводилось посредством использования средств телекоммуникации (в режиме видеоконференции Контур.Толк) c 11:00 до 12:05 «18» июля 2025г.

Членов Дисциплинарного комитета СРО «Кооперативные Финансы» 7 человек.

В заседании приняли участие:

1. Алейников Сергей Александрович
2. Ерофеева Светлана Борисовна
3. Коханова Марина Александровна - Председатель Дисциплинарного комитета
4. Матвейчук Наталья Львовна
5. Шефер Ирина Дмитриевна

Присутствует 5 из 7 членов Дисциплинарного комитета. В соответствии с п.2.9 Положения об органе саморегулируемой организации по рассмотрению дел о применении мер в отношении членов саморегулируемой организации (Дисциплинарном комитете) заседание Дисциплинарного комитета правомочно.  

В соответствии с п.2.4. Положения об органе саморегулируемой организации по рассмотрению дел о применении мер в отношении членов саморегулируемой организации (Дисциплинарном комитете), председательствует на заседании Председатель Дисциплинарного комитета Коханова М.А.

Коханова М.А. назначила Секретарем заседания Дисциплинарного комитета Матвейчук Н.Л.

О заседании уведомлены кредитные кооперативы, в отношении которых рассматриваются вопросы повестки дня. Приглашения для участия в заседании Дисциплинарного комитета направлены через личный кабинет СРО «Кооперативные Финансы» (Приложение № 1 «Реестр КПК, приглашенных на заседание Дисциплинарного комитета»).

На заседании присутствуют:

Директор СРО «Кооперативные Финансы» Соломкин А.А., Заместитель директора по контрольной деятельности Пахомов С.А., старший специалист отдела ведения дисциплинарных дел, реестра членов и формирования отчетности СРО «Кооперативные Финансы» Бондарь О.В.

• от КПК «Дело и Деньги Волга», ИНН 5507240457, номер в реестре СРО – 839, представитель – Рыболовлева И.А.

Повестка дня:

1. О применении мер воздействия в отношении кредитных кооперативов, на основании п. 3 Заключения Контрольного комитета № 30-2025 от 25.06.2025 (Приложение № 2), п. 1 Заключения Контрольного комитета № 31-2025 от 01.07.2025 (Приложение № 3), пунктов 1, 4 Заключения Контрольного комитета № 32-2025 от 08.07.2025 (Приложение № 4)  и п. 1 Заключения Контрольного комитета № 33-2025 от 15.07.2025 (Приложение № 5), в связи с выявленными в результате инспекторских проверок нарушениями требований Федерального закона «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка», Федерального закона «О кредитной кооперации», иных федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов саморегулируемой организации, условий членства в саморегулируемой организации.

2. О применении мер воздействия в отношении кредитных кооперативов, на основании п. 2 Заключения Контрольного комитета СРО «Кооперативные Финансы» № 31-2025 от 01.07.2025, пунктов 2, 3 Заключения Контрольного комитета СРО «Кооперативные Финансы» № 32-2025 от 08.07.2025, в связи с выявленным в результате контрольных мероприятий нарушением требований п. 3.6.10. Устава СРО «Кооперативные Финансы» («Член саморегулируемой организации обязан исполнять решения органов и специализированных органов саморегулируемой организации, в том числе о применении мер, установленных настоящим уставом»), которое выразилось в неисполнении ранее вынесенного требования Дисциплинарного комитета об устранении нарушений.

3. О пересмотре вынесенного в отношении КПК «Народное», г. Усолье-Сибирское, ИНН 3801153999, номер в реестре СРО – 984Дисциплинарным комитетом требования № 1-17/2025 от 19.06.2025 об устранении нарушений, выявленных в ходе инспекторской проверки, по пунктам 14, 15, на основании п. 3 Заключения Контрольного комитета СРО «Кооперативные Финансы» № 31-2025 от 01.07.2025.

4. О применении мер воздействия в отношении КПК «Самоцвет», г. Ленск, ИНН 1414011707, номер в реестре СРО – 53, на основании п. 4 Заключения Контрольного комитета № 29-2024 от 17.06.2025, в связи с выявленным в результате контрольных мероприятий, проведенных по письму Аналитического центра по потребительским кооперативам (г. Москва) Банка России (257А) (Исх. ЦБ № ТЦ44-1-2/71499 от 16.05.2025 / Вх. СРО № 1672 от 20.05.2025) нарушением требований п.4.2. Внутреннего Стандарта № 8 «Требования к ведению бухгалтерского учета в кредитных потребительских кооперативах, являющихся членами СРО «Кооперативные Финансы» и п.16, п.18 Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, а именно КПК «Самоцвет» не относит текущие расходы кредитного кооператива на счет 26 «Общехозяйственные расходы», либо на счете 91.2 «Прочие расходы», что, в свою очередь, приводит  к занижению расходов организации и искажению финансового результата деятельности кооператива.

5. О применении мер воздействия в отношении КПК «Акъяр», Респ. Башкортостан, с. Акъяр, ИНН 0248008171, номер в реестре СРО – 918 на основании п. 5 Заключения Контрольного комитета № 32-2024 от 08.07.2025, в связи с выявленным в результате контрольных мероприятий, нарушениемтребований п. 7.3.3.4, п.7.3.3.6 Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива.

6. О рассмотрении поступившего от КПК «ПАРТНЕР ФИНАНС», ИНН 4223041880, номер в реестре СРО – 960 ходатайства (Вх. № 2127 от 23.06.2025) о продлении до 31.07.2025 срока исполнения требования Дисциплинарного комитета (Протокол № 11/2025 от 08.04.2025) об устранении нарушения требований п.4 Порядка и сроков представления бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй, установленных в приложении 5 к Указанию Банка России от 24.10.2022 № 6296-У, которое выразилось в предоставлении годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного потребительского кооператива за 2024 год без приложения аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного потребительского кооператива за 2024 год.

7. О применении мер воздействия к кредитным кооперативам, на основании пунктов 1, 2  Заключения Контрольного комитета № 34-2025 от 17.07.2025 (Приложение № 6), в связи с нарушением пунктов 2.1.1 и 2.3.1. Внутреннего стандарта СРО №7 «Порядок предоставления отчетности и иной информации о деятельности членов саморегулируемой организации» («Кредитные потребительские кооперативы формируют и предоставляют в саморегулируемую организацию следующие отчеты (далее – отчетность) о своей деятельности: 2.1.1. Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее – Отчет о деятельности); 2.3.1. «Отчет о деятельности должен составляться и представляться кредитным кооперативом в саморегулируемую организацию за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее - отчетный период) в срок не позднее 12 рабочих дней по окончании отчетного периода»), которое выразилось в непредоставлении / нарушении срока предоставления Отчета о деятельности КПК по форме ОКУД 0420820 на 30.06.2025.

8. О назначении лица из состава членов Дисциплинарного комитета, которое, согласно п.2.4. Положения об органе саморегулируемой организации по рассмотрению дел о применении мер в отношении членов саморегулируемой организации (Дисциплинарном комитете),  будет замещать на время отсутствия (невозможности принять участие в заседании Дисциплинарного комитета) Председателя Дисциплинарного комитета и исполнять функции Председателя Дисциплинарного комитета при проведении заседания Дисциплинарного комитета № 20/2025.

По первому вопросу:

1.1. Принятое решение:

1) Вынести КПК «Надежда», Забайкальский край, с. Дульдурга, ОГРН 1078080000668, ИНН 8002003379 , номер в реестре СРО – 273, меру дисциплинарного воздействия – требование об устранении нарушений, выявленных в ходе проведения инспекторской проверки деятельности организации (Приложение № 7 - Требование).

Отчет (по форме) об устранении выявленных нарушений с приложением подтверждающих документов предоставить в адрес СРО «Кооперативные Финансы» в сроки, определенные требованием.   

2) Уведомить КПК «Надежда», Забайкальский край, с. Дульдурга, ОГРН 1078080000668, ИНН 8002003379 , номер в реестре СРО – 273 о том, что в случае неисполнения требования Дисциплинарного комитета, на основании п. 2.1.3.2 «Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы», Дисциплинарный комитет может принять решение о наложении штрафа в установленном размере.

3) Вынести КПК «Надежда», Забайкальский край, с. Дульдурга, ОГРН 1078080000668, ИНН 8002003379 , номер в реестре СРО – 273, меру дисциплинарного воздействия – предупреждение в письменной форме о недопущении в дальнейшей деятельности нарушений, выявленных в ходе проведения инспекторской проверки деятельности организации (Приложение № 8 - Предупреждение).

1.2. Принятое решение:

1) Вынести КПК «Волга Инвест», г. Саратов, ОГРН 1226400006018, ИНН 6451020160, номер в реестре СРО – 969, меру дисциплинарного воздействия – требование об устранении нарушений, выявленных в ходе проведения инспекторской проверки деятельности организации (Приложение № 9 - Требование).

Отчет (по форме) об устранении выявленных нарушений с приложением подтверждающих документов предоставить в адрес СРО «Кооперативные Финансы» в сроки, определенные требованием.   

2) Уведомить КПК «Волга Инвест», г. Саратов, ОГРН 1226400006018, ИНН 6451020160, номер в реестре СРО – 969 о том, что в случае неисполнения требования Дисциплинарного комитета, на основании п. 2.1.3.2 «Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы», Дисциплинарный комитет может принять решение о наложении штрафа в установленном размере.

3) Вынести КПК «Волга Инвест», г. Саратов, ОГРН 1226400006018, ИНН 6451020160, номер в реестре СРО – 969, меру дисциплинарного воздействия – предупреждение в письменной форме о недопущении в дальнейшей деятельности нарушений, выявленных в ходе проведения инспекторской проверки деятельности организации (Приложение № 10 - Предупреждение).

1.3. Принятое решение:

1) Вынести КПК «КСЦ», г. Белореченск, ОГРН 1111690044971, ИНН 1655217616, номер в реестре СРО – 711, меру дисциплинарного воздействия – требование об устранении нарушений, выявленных в ходе проведения инспекторской проверки деятельности организации (Приложение № 11 - Требование).

Отчет (по форме) об устранении выявленных нарушений с приложением подтверждающих документов предоставить в адрес СРО «Кооперативные Финансы» в сроки, определенные требованием.   

2) Уведомить КПК «КСЦ», г. Белореченск, ОГРН 1111690044971, ИНН 1655217616, номер в реестре СРО – 711 о том, что в случае неисполнения требования Дисциплинарного комитета, на основании п. 2.1.3.2 «Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы», Дисциплинарный комитет может принять решение о наложении штрафа в установленном размере.

3) Вынести КПК «КСЦ», г. Белореченск, ОГРН 1111690044971, ИНН 1655217616, номер в реестре СРО – 711, меру дисциплинарного воздействия – предупреждение в письменной форме о недопущении в дальнейшей деятельности нарушений, выявленных в ходе проведения инспекторской проверки деятельности организации (Приложение № 12 - Предупреждение).

По второму вопросу:

Принятое решение:

1) Вынести меру дисциплинарного воздействия – требование об устранении нарушения требований п.3.6.10. Устава СРО «Кооперативные Финансы» («Член саморегулируемой организации обязан исполнять решения органов и специализированных органов саморегулируемой организации, в том числе о применении мер, установленных настоящим уставом»), которое выразилось в неисполнении ранее вынесенного требования Дисциплинарного комитета об устранении нарушений в отношении кредитных кооперативов:

В связи с чем, КПК «Надежный запас» необходимо в срок - до 25.07.2025 (включительно) предоставить через Личный кабинет участника информационного обмена СРО «Кооперативные Финансы» Отчет об операциях с денежными средствами КПК за май 2025 года, а также отчет об исполнении настоящего требования с указанием вх. номера и даты поступления Отчета об операциях с денежными средствами КПК за май 2025 года.

2) На основании п. 2.1.3.2. Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы» за неисполнение в установленный срок ранее вынесенного Дисциплинарным комитетом требования, вынести в отношении КПК «Надежный запас», г. Каменск-Уральский, ИНН 6671099260, номер в реестре СРО – 763, меру дисциплинарного воздействия - штраф в размере 45 000 рублей.

В связи с чем, «Надежный запас» необходимо оплатить штраф не позднее 25.07.2025 (включительно) перечислением денежных средств на расчетный счет СРО «Кооперативные Финансы».

3) Уведомить КПК «Надежный запас», г. Каменск-Уральский, ИНН 6671099260, номер в реестре СРО – 763 о том, что согласно п. 2.5.1.4. и п.2.5.1.5. Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы» (размещено на сайте https://coopfin.ru/ContentItem.aspx?ID=381) неуплата штрафа, наложенного на члена саморегулируемой организации, в установленные сроки, а также систематическое неисполнение кредитным кооперативом требований, установленных базовыми стандартами, внутренними стандартами, уставом и иными внутренними документами саморегулируемой организации является основанием, когда Дисциплинарный комитет может принять решение рекомендовать Совету саморегулируемой организации исключить кредитный потребительский кооператив из членов саморегулируемой организации.

По третьему вопросу:

Принятое решение:

В связи с отсутствием нарушений по пунктам 14, 15 требования № 1-17/2025 от 19.06.2025 Дисциплинарного комитета об устранении нарушений, выявленных в ходе инспекторской проверки, вынесенного в отношении  КПК «Народное», г. Усолье-Сибирское, ИНН 3801153999, номер в реестре СРО – 984, а именно, п.12, п.13 Порядка составления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива, являющегося Приложением №1 к Указанию Банка России от 27 сентября 2024 г. №6870-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов, о порядке сообщения кредитными потребительскими кооперативами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах», п. 2.8 Внутреннего стандарта №7 «Порядок предоставления отчетности и иной информации о деятельности членов саморегулируемой организации», п.8) ч.4 ст. 6 Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», п. 1.16 Указания Банка России № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» исключить из    требования № 1-17/2025  пункты  14, 15, о чем уведомить кредитный кооператив.

По четвертому вопросу:

Принятое решение:

1) Вынести в отношении КПК «Самоцвет», г. Ленск, ИНН 1414011707, номер в реестре СРО – 53, меру дисциплинарного воздействия – требование об устранении по итогам отчетности за 9 месяцев 2025 года нарушения требований п.4.2. Внутреннего Стандарта № 8 «Требования к ведению бухгалтерского учета в кредитных потребительских кооперативах, являющихся членами СРО «Кооперативные Финансы» и п.16, п.18 Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, а именно КПК «Самоцвет» не относит текущие расходы кредитного кооператива на счет 26 «Общехозяйственные расходы», либо на счете 91.2 «Прочие расходы», что, в свою очередь, приводит  к занижению расходов организации и искажению финансового результата деятельности кооператива.

В связи с чем, КПК «Самоцвет» необходимо предоставить через Личный кабинет участника информационного обмена СРО «Кооперативные Финансы» в срок (с учетом срока предоставления отчета о деятельности КПК на 30.09.2025) - до 16.10.2025 (включительно) отчет об устранении нарушений с приложением документов подтверждающих устранение (оборотно-сальдовую ведомость на 30.09.2025 с разбивкой по счетам и субсчетам, отразив текущие расходы в соответствии с требованием п.4.2. Внутреннего Стандарта № 8 и п.16, п.18 Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99).

2) Уведомить КПК «Самоцвет», г. Ленск, ИНН 1414011707, номер в реестре СРО – 53 о том, что в случае неисполнения требования Дисциплинарного комитета, на основании п. 2.1.3.2 «Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы», Дисциплинарный комитет может принять решение о наложении штрафа в установленном размере.

По пятому вопросу:   

Принятое решение:

Вынести в отношении КПК «Акъяр», Респ. Башкортостан, с. Акъяр, ИНН 0248008171, номер в реестре СРО – 918меру дисциплинарного воздействия – предупреждение в письменной форме о недопущении нарушения требований Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива, а именно, протоколы не содержат следующей информации:

- 7.3.3.4. Список лиц, принимающих участие в заседании, и (или) список лиц, направивших документы, содержащие сведения о голосовании (в случае совмещение голосования на заседании и заочного голосования);

- 7.3.3.6. Сведения о лицах, проводивших подсчет голосов.

По шестому вопросу:

Принятое решение:

Удовлетворить ходатайство (Вх. № 2127 от 23.06.2025) КПК «ПАРТНЕР ФИНАНС», ИНН 4223041880, номер в реестре СРО – 960, и продлить до 01.08.2025(включительно) срок исполнения требования Дисциплинарного комитета (Протокол № 11/2025 от 08.04.2025) об устранении нарушения требований п.4 Порядка и сроков представления бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй, установленных в приложении 5 к Указанию Банка России от 24.10.2022 № 6296-У, о чем уведомить кооператив в письменной форме.

По седьмому вопросу:

7.1. Принятое решение:

1) В связи с нарушением требований пунктов 2.1.1 и 2.3.1. Внутреннего стандарта СРО №7 «Порядок предоставления отчетности и иной информации о деятельности членов саморегулируемой организации» (« Кредитные потребительские кооперативы формируют и предоставляют в саморегулируемую организацию следующие отчеты (далее – отчетность) о своей деятельности: 2.1.1. Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее – Отчет о деятельности); 2.3.1. «Отчет о деятельности должен составляться и представляться кредитным кооперативом в саморегулируемую организацию за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее - отчетный период) в срок не позднее 12 рабочих дней по окончании отчетного периода »), которое выразилось в непредоставлении Отчета о деятельности КПК по форме ОКУД 0420820 на 30.06.2025, вынести меру дисциплинарного воздействия - требование предоставить в адрес СРО «Кооперативные Финансы» в срок - до 14:00 часов (мск) 21.07.2025 Отчет о деятельности КПК на 30.06.2025  в отношении кредитных кооперативов:

2) Уведомить вышеперечисленные кооперативы о том, что в случае неисполнения настоящего требования в указанный срок, Дисциплинарный комитет на основании п. 2.5.  «Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы» (размещено на сайте https://coopfin.ru/ContentItem.aspx?ID=381) может принять решение рекомендовать Совету саморегулируемой организации исключить кредитный потребительский кооператив из членов саморегулируемой организации.

3) В отношении кредитных кооперативов, у которых нарушение п.2.1. Внутреннего стандарта СРО №7 «Порядок предоставления отчетности и иной информации о деятельности членов саморегулируемой организации» в течение последних 12 месяцев выявлено повторно, с учетом ранее вынесенных мер (отягчающее обстоятельство), на основании п.2.1.3.1. Положения о мерах, применяемых в отношении членов СРО «Кооперативные Финансы» применить меру дисциплинарного воздействия – штраф:

Штраф оплатить не позднее 22.07.2025 (включительно) перечислением денежных средств на расчетный счет СРО «Кооперативные Финансы».

Уведомить КПК «АГРОПРОМ-ВКЛАД» о том, что согласно п. 2.5.1.4. Положения о мерах, применяемых в отношении членов Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы»  (размещено на сайте https://coopfin.ru/ContentItem.aspx?ID=381) неуплата штрафа, наложенного на члена саморегулируемой организации, в установленные сроки, является основанием, когда Дисциплинарный комитет может принять решение рекомендовать Совету саморегулируемой организации исключить кредитный потребительский кооператив из членов саморегулируемой организации.

7.2. Принятое решение:

Вынести меру дисциплинарного воздействия – предупреждение в письменной форме о недопущении в дальнейшей деятельности нарушения требований п. 2.3.1. Внутреннего стандарта СРО №7 «Порядок предоставления отчетности и иной информации о деятельности членов саморегулируемой организации» (2.3.1. «Отчет о деятельности должен составляться и представляться кредитным кооперативом в саморегулируемую организацию за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее - отчетный период) в срок не позднее 12 рабочих дней по окончании отчетного периода »), которое выразилось в нарушении срока предоставления в саморегулируемую организацию Отчета о деятельности КПК по форме ОКУД 0420820 на 30.06.2025, в отношении кредитных кооперативов:

По восьмому вопросу:

Принятое решение:

В соответствии с п.2.4. Положения об органе саморегулируемой организации по рассмотрению дел о применении мер в отношении членов саморегулируемой организации (Дисциплинарном комитете) назначить Матвейчук Наталью Львовну, члена Дисциплинарного комитета лицом, замещающим на время отсутствия (невозможности принять участие в заседании Дисциплинарного комитета) Председателя Дисциплинарного комитета, и возложить обязанность исполнять функции Председателя Дисциплинарного комитета при проведении очередного заседания Дисциплинарного комитета № 20/2025.

Предложения и замечания по вопросам повестки дня и к формулировкам, изложенным в протоколе, от членов Дисциплинарного комитета не поступали.

Председатель Дисциплинарного комитета: _____________________ Коханова М.А.

Секретарь заседания:                                       _____________________ Матвейчук Н.Л.